Пояснювальна записка  до виконання бюджету Лютенської сільської територіальної громади за 2024 рік

Дата: 31.01.2025 11:38
Кількість переглядів: 67

1.Загальна характеристика виконання бюджету

Дохідна частина бюджету Лютенської сільської територіальної громади  по загальному фонду з врахуванням трансфертів за  2024 рік виконана на 109,8% загальна сума  надходжень 75 885 074,70 грн.( план з урахуванням змін 69 115 138,00 грн) .

Дохідна частина бюджету Лютенської сільської територіальної громади  по спеціальному фонду з врахуванням трансфертів за  2024 рік виконана на 564, 24% загальна сума  надходжень  до спеціального фонду 5 005 919,44 грн.( план з урахуванням змін 887 201,00  грн) .

Видаткова частина бюджету Лютенської сільської територіальної громади  по загальному фонду  за  2024 рік виконана на 89,38% на загальну суму  66 384 093,66 грн.( план з урахуванням змін 74 273 718,00 грн) .

Видаткова частина бюджету Лютенської сільської територіальної громади  по спеціальному фонду  за  2024 рік виконана на 86,63% на загальну суму  6 098 599,78 грн.( план з урахуванням змін 7 039 830,00 грн) , в т.ч. видатки бюджету розвитку становлять 4 678 698,94 грн

 

2.Показники  економічного розвитку

Найбільші платники податків до бюджету Лютенської ТГ – ТОВ АФ ім. Довженка – 29,65% загального обсягу доходів загального фонду, ДП Гадяцьке лісове господарство- 6,66%, , ТОВ Нові мости- 6,36%, ТОВ Маяк -4,46%,  КСП Зелений гай-2,67%, на решту платників припадає 50,2% .

 

3.Доходи бюджету Лютенської сільської територіальної громади

         Основним джерелом надходжень до загального фонду бюджету Лютенської сільської територіальної громади є Податок та збір на доходи фізичних осіб частка надходжень збільшилась в порівнянні з  минулим роком 36,94 %   ( в 2023 році 34,96 %),  частка офіційних  трансфертів зменшилась , це пов'язано з відсутністю базової дотації і становить– 25,11 % , ( в 2023 -30,81%) , Податок на майно –16,24%  (в 2023 - 17,45%), Єдиний податок – 14,29% (в 2023-11,28 %), Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів – 4,99% (в 2023- 3,86%), Акцизний податок – 2,40% (в 2023 -1,63 %), інші платежі -0,03%.

До загального фонду бюджету Лютенської сільської територіальної громади  за 2024 рік надійшли  податкові надходження :

Податок та збір на доходи фізичних осіб (11010000) -28 027 068,08 грн  план з урахуванням змін  24 526 962,00 виконання становить 114,27% в порівнянні з надходженнями за 2023 рік – ріст 21,0% ,з 2021 роком ріст становить 58,0%.

-ПДФО, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати -16 590 123,75 грн

- ПДФО , що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата -11 144 751,50 грн

- ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування- 58 728,70 грн

- ПДФО  у вигляді мінімального податкового зобов'язання, що підлягає сплаті фізичними особами – 233 464,13 грн

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів( 13010000) -3 600 481,23 грн  план 2 700 000,00 виконання -133,3%.  в порівнянні з надходженнями за 2023 рік  ріст -50,3 %, за  2021 рік ріст становить 41,2%

Рентна плата за користування надрами загальнодержавного значення (13030000)- 180 773,25 при плані 180 000,00 виконання -100,43%

Внутрішні податки  на товари та послуги(14000000) -1  821 116,75 грн при  плані 1 351 100,00  виконання становить 134,79%.

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) ( 14020000) -100 064,71 грн

Акцизний податок з ввезених на митну територію в Україні підакцизних товарів (продукції) ( 14030000) -614 353,04 грн

Акцизний податок з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів( 140400000) – 1 106 699,00 грн

Податок на майно ( 18010000) – 12 320 173,92 грн план 11 020 000,00 виконання 111,8%, що перевищує надходження за 2023 рік на 6,57 % , а  за  2021 рік на 29,5%

- податок на нерухоме  майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості (18010200)- 63 343,51 грн

- податок на нерухоме  майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості (18010300)- 250 658,72 грн

-податок на нерухоме  майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості (18010400)- 100 830,71 грн

-земельний податок з юридичних осіб( 18010500) -134 741,18 грн

- орендна плата з юридичних осіб(18010600) – 10 642 310,56 грн

- земельний податок з фізичних осіб( 18010700) -809 608,13 грн

- орендна плата з фізичних осіб( 18010900) – 318 681,11 грн

Єдиний податок (18050000)-10 838 898,12 грн   план 9 987 849,00 виконання 108,52%,що на 45,0% більше в порівнянні з 2023 роком,  і на 57,5% більше в порівнянні з 2021 роком

-єдиний податок з юридичних осіб (18050300)-142 369,53 грн

  • єдиний податок з фізичних осіб (18050400) -6 584 035,94 грн
  • єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків(18050500) –4 112 492,65 грн

Неподаткові надходження  надійшли в сумі 42 928,00 грн при плані

10 200,00 грн , що становить 248,64% виконання:

 Адміністративні штрафи-  27 457,67 грн

Плата за надання інших адміністративних послуг -5 806,08 грн та ін.

 

До спеціального фонду всього надійшло

Податкові надходження ( екологічний податок 19010000 ) виконано

 91,48% - 2 744,28 грн при плані 3 000,00 грн .

Неподаткові надходження -3 985 162,20 грн, а саме :

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності ( 24062100) – 29 895,93 грн

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (25010100)  343 042,93 грн

Надходження бюджетних установ від додаткової ( господарської) діяльності  (25010200) – 26 032,26 грн

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється  відповідно до Закону України « Про оренду державного та комунального майна» (  25010300) – 2 530,00,00 грн

Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна( крім нерухомого майна)( 25010400) – 447,00 грн

Благодійні внески, гранти та дарунки ( 25020100) –879 430,28 грн

Надходження , що отримають  бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших  бюджетних установ для ви конання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщення на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб( 25020200) – 2 703 783,80 грн

Цільові фонди:

Цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади( 50110000) – 393 862,04 грн

 

 В цілому дохідна частина  загального фонду бюджету Лютенської територіальної громади за 2024 рік при порівнянні виконання до початкового плану збільшилась на 20,0 % за рахунок зміни в міжбюджетних трансфертах та перевиконання впродовж року. І на 43,0 % в порівнянні з довоєнним періодом.

4.Видатки та заборгованість.  

Загальний обсяг видатків бюджету Лютенської ТГ по загальному фонду 66 384 093,66 грн (89,38%) при плані 74 273 718,00 грн;

Окремо по головним розпорядникам коштів  видатки за   2024 рік :

Виконавчий комітет Лютенської сільської ради- 19 368 347,22 грн (86,09%)

За бюджетною програмою 0210150 Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської  видатки загального фонду було проведено в сумі 10 047 555,82 грн(98,06%) при плані 10 246 180,00 грн

Виплата заробітної плати(2110) –  7 409 644,86 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 1 467 664,11 грн

Оплата за енергоносії (2270)–193 666,93 грн

Інші видатки(2210,2240,2800)- 976 579,92 грн

 Кредиторська  та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутня.

              Соціальний захист та соціальне забезпечення (3000)

За бюджетною програмою 0213033 Компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян–464 199,00 (93,23% ) план 497 900,00 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0213050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали  внаслідок Чорнобильської катастрофи– 16 691,73 (76,83% ) план 21 725,00 грн

Проведено відшкодування на  придбання ліків   громадянам згідно  договору з  СВ « Медікал» за рахунок коштів з обласного бюджету.

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0213090  Видатки на поховання у часників бойових дій  та осіб з інвалідністю внаслідок війни– 65 845,00 (89,83% ) план 73 300,00 грн

Було проведено поховання 2 осіб за рахунок коштів місцевого  бюджету на суму 55 825,00 грн, та відшкодовано кошти на поховання  в сумі 10 020,00  3 особи з обласного бюджету. 

За бюджетною програмою 0213104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки загального фонду було проведено в сумі 2 139 334,07 грн(99,55%) при плані 2 149 045,00 грн . кошти використовувались відповідно до місцевої програми підтримки Центру надання соціальних послуг виконавчого комітету Лютенської сільської ради на 2024 рік.

Виплата заробітної плати(2110) – 1 689 082,68 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 384 251,59 грн

Інші видатки(2210,2240,2800)-65 089,80грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0213160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги  видатки становлять  536 990,20 ( 82,61%)при  плані 650 000,00

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

          За бюджетною програмою 0213193 Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з  підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України

видатки загального фонду було проведено в сумі 27 293,30 грн(88,86%) при плані 30 715,00. Кошти  надійшли з обласного бюджету на оплату  праці з нарахуваннями для фахівця з супроводу ветеранів.

За бюджетною програмою 0213210 Організація та проведення громадських робіт  видатки загального фонду було проведено в сумі 88 971,62 грн(95,96%) при плані 92 720,00 грн

Виплата заробітної плати(2110) – 72 803,65 грн

Нарахування на заробітну плату(2120) –16 167,97 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0213242 Інші заходи в сфері соціального захисту і соціального забезпечення   видатки становлять  1 313 121,00 грн( 85,05%) при  плані 1 544 000,00

Кошти були витрачені на виплату одноразової матеріальної допомоги громадянам на лікування , поховання, відшкодування збитків внаслідок стихійного лиха та інші.  Кошти виплачувались за особистими зверненнями громадян згідно місцевої програми « Програма надання грошової допомоги жителям Лютенської сільської ради на 2024 рік»

Оздоровлено в санаторії « Сосновий бір» 1 чол. з числа пільгової категорії населення за кошти обласного бюджету на суму 11 430,00 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

Житлово-комунальне господарство (6000)

За бюджетною програмою 0216013 Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства  видатки загального фонду було проведено в сумі 863 655,03 грн(99,04%) при плані 872 000,00 грн

 Кошти витрачені на виплату заробітної плати з нарахуванням для придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю для забезпечення діяльності КП «Джерело» Лютенської сільської ради згідно місцевої програми « Питна вода населених пунктів Лютенської сільської ради на 2024рік»

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2024 року відсутні.

За бюджетною програмою 0216030  Організація благоустрою населених пунктів видатки загального фонду було проведено в сумі  1 179 320,35 грн(62,11%) при плані 1 898 891,00 грн:

Виплата заробітної плати (2110)–  6 262,30 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 1 377,71 грн

 Оплату енергоносіїв (2270)-907 436,46 грн

Інші видатки(2210,2240)-264 243,88 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0216060 Утримання об'єктів соціальної сфери підприємств, що передаються до комунальної власності видатки загального фонду було проведено в сумі 275 679,15 грн(55,14%) при плані 500 000,00 грн:

 Оплату енергоносіїв (2270)-275 679,15 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

 

Економічна діяльність( 7000)

 

За бюджетною програмою 0217130  Здійснення заходів з землеустрою видатки загального фонду було проведено в сумі 5 500,00 грн(34,81%) при плані 15 800,00 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0217680 Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування видатки загального фонду було проведено в сумі

15 726,00 грн (97,68%) при плані 16 100,00 грн

 Кошти витрачені  згідно місцевої програми розвитку місцевого самоврядування   Лютенської сільської ради на  2024 рік»

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні

Інша діяльність ( 8000)

За бюджетною програмою 0218110 « Заходи  із запобігання та  ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» видатки загального фонду було проведено в сумі 59 878,70 грн(37,42%) при плані 160 000,00 грн

         За бюджетною програмою 0218130 Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони видатки загального фонду було проведено в сумі 2 268 586,25 грн(100,0%) при плані 2 268 628,00 грн

Кошти витрачені  згідно місцевої програми функціонування КО « Рашівська місцева пожежна охорона  на  2024 рік»

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

Відділ освіти , культури,  молоді та спорту виконавчого комітету Лютенської сільської ради здійснив  видатки загального фонду на суму 40 805 670,04 грн ( 87,9%)  при плані  46 421 902,00  грн

         За бюджетною програмою 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах(місті Києві), селищах , селах, територіальних громадах видатки загального фонду було проведено в сумі   2 145 667,74грн ( 96,44%) при плані  2 224 831,00 грн

Виплата заробітної плати (2110)– 1 672 059,15 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 309 642,00 грн

Оплата за енергоносії(2270) –18 786,76 грн

Інші видатки(2210,2240)-145 179,83 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025року відсутні.

Освіта(1000)

         За бюджетною програмою 0611010 Надання дошкільної освіти видатки загального фонду було проведено в сумі  7 875 710,52 грн ( 79,28%) при плані 9 933 916,00 грн

Виплата заробітної плати (2110)–  5 138 649,87 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)–1 097 139 ,36 грн

Продукти харчування (2230) – 261 542,10 грн

Оплата за енергоносії(2270) – 882 458,97 грн

Інші видатки(2210,2240,2280,2800)- 495 920,22 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0611021 Надання  загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти  видатки загального фонду було проведено в сумі 10 871 445,59 грн ( 92,05%) при плані 11 809 762,00грн

Виплата заробітної плати (2110)– 4 315 040,23 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)–1 010 025,32 грн

Продукти харчування (2230) –475 639,24 грн

Оплата за енергоносії(2270) – 3 389 757,41 грн

Інші видатки(2210,2240,2250,2280,2700,2800)-  1 680 983,39 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0611031 Надання  загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти  за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам видатки загального фонду було проведено в сумі 16 522 013,98 грн ( 92,28%) при плані 17 904 600,00 грн

Виплата заробітної плати (2110)–13  539 475,16 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 2 982 538,82 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0611142 Інші програми та заходи у сфері освіти видатки загального фонду було проведено в сумі 1 810 грн ( 100%)

 Здійснено виплату дитині -сироті згідно чинного законодавства.

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

         За бюджетною програмою 0611181 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школи»  проведено видатки на суму 29 100,00 грн.

         За бюджетною програмою 0611182 Виконання заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школи»  проведено видатки на суму 21 415,00 грн.  Програма фінансувалась за рахунок субвенції з державного бюджету.

За бюджетною програмою 0611200 Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами видатки загального фонду було проведено в сумі  64 360,00 грн ( 100%)

Виплата заробітної плати (2110)–52 760,00 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 11 600,00 грн

Кредиторська  та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутня.

         За бюджетною програмою 0611210 Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду видатки загального фонду було проведено в сумі  9 327,00 грн ( 100%)

Виплата заробітної плати (2110)–7 650,00 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)– 1 677,00 грн

За бюджетною програмою 061403  Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти  за рахунок  субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. Продукти харчування закуплені на 105 435,32 грн (31,69%)

                                     Культура і мистецтво(4000)

         За бюджетною програмою 0614030 Забезпечення діяльності бібліотек   видатки загального фонду було проведено в сумі  103 167 ,97 грн ( 95,31%) при плані 108 250,00 грн

Виплата заробітної плати (2110)–78 877,40 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)–  22 790,57грн

Інші видатки(2210,2240,2282)- 1 500,00 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

За бюджетною програмою 0614060 Забезпечення діяльності  палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів видатки загального фонду було проведено в сумі  3 056 216,92 грн ( 76,75%) при плані

3 981 831,00 грн

Виплата заробітної плати (2110)– 1 869 551,52 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)–451 046,39 грн

Оплата за енергоносії(2270) –509 678,94 грн

Інші видатки(2210,2240,2280,2800)- 225 940,07 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні

Фінансовий відділ  виконавчого комітету Лютенської сільської ради видатки по  загальному фонду  6 210 076,40 грн(97,34 %) при плані 6  379 712,00

На виконання бюджетної програми 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах,  територіальних громадах» проведено видатки на суму по загальному фонду 661 348,26 грн (99,0%)  при плані 668 000,00

Виплата заробітної плати (2110)– 661 348,26 грн

Нарахування на заробітну плату (2120)–112 961,96 грн

Інші видатки(2210,2240)- 67 797,00 грн

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

На виконання бюджетної програми 3719710« Субвенція з місцевого бюджету на утримання об'єктів спільного користування » перераховано кошти в сумі  3 245 946,27 грн. 

На виконання бюджетної програми 3719730« Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах » перераховано кошти в сумі 999 996,91 грн. 

На виконання бюджетної програми 3719770« Інші субвенції з місцевого бюджету  » перераховано кошти в сумі 372 350,00 грн. ( підтримка КП « Сервіс» Петрівсько-Роменської сільської ради –192 000,00 грн . , 150 000,00 грн субвенція Миргородському районному бюджету на виконання програми « Територіальна оборона», , на реабілітацію  1 чол.  10 350,00 грн на послуги « Соціальне таксі» -20 000,00 грн в Гадяцький місцевий бюджет)

На виконання бюджетної програми 3719800« Субвенція з місцевого бюджету  на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів » перераховано кошти в сумі 200 000,00 грн.  на утримання Миргородської РВА, фінансова допомога військовим частинам 400 000,00 грн,  Гадяцькому ДКСУ -20 000,00 грн , 129 676,00- на виконання програми Поліцейський офіцер громади.

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутні.

Спеціальний фонд

За бюджетною програмою 0210150 Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської  видатки спеціального фонду було проведено в сумі  63 830,00 грн(82,9%) при плані 77 000,00. Придбано персональний комп'ютер та твердопаливний котел на заміну в Рашівському старостаті.

         За бюджетною програмою 0216013 Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства  видатки  було проведено в сумі 1 030 000,00  грн(97, 14%) від плану . Проведено заміну водонапірних веж в кількості 2 шт.

За бюджетною програмою 0217370 Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій   видатки  було проведено в сумі 2 313 219,94  грн(88,97%) від плану . Проведено капітальний ремонт приміщення МПО в с. Лютенька.

За бюджетною програмою 0217693 Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю видатки  було проведено в сумі 46 206,00  грн(92,41%) від плану.

Послуги з при ведення містобудівної документації у відповідність з вимогами законодавства.

За бюджетною програмою 0218240  Заходи  та роботи з територіальної оборони видатки  було проведено в сумі 582 000,00 грн(77,6%) від плану   . Придбано квадрокоптери, які передали в/ч А7314.

За бюджетною програмою 0218311 Охорона та раціональне використання природних ресурсів проведено видатки на суму 127 899,84 грн (97,63%) . На умовах співфінансування 50х50 % місцевого та обласного бюджетів  реалізовано проект Екологічні ініціативи. Придбано баки для сміття.

За бюджетною програмою 0611010 Надання  дошкільної освіти видатки спеціального фонду було проведено   на суму 28 000,00 грн. Кошти витрачені на придбання основних засобів.

За бюджетною програмою 0611021 Надання  загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти  видатки спеціального фонду було проведено на суму 86 000,00 . 45 000,00 витрачено на придбання основних засобів, 41 000,00 грн на виготовлення ПКД .

         За бюджетною програмою 02111061 Надання загальної середньої освіти закладами  загальної середньої освіти за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду видатки  було проведено в сумі 21 922,00  грн(100,0%) від плану . Кошти витрачені на придбання основних засобів.

За бюджетною програмою 0611182  Виконання заходів , спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету  місцевим бюджетам  видатки спеціального фонду було проведено в сумі  240 420,00 грн ( 100%) від плану . Придбання основних засобів за рахунок субвенції.

На виконання бюджетної прогарами 0611291 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду , що мають цільове призначення , виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах(за спеціальним фондом державного бюджету) видатки проведені на суму 73 999,00 грн (100,0%) від планових показників. Придбано основні засоби.

На виконання бюджетної прогарами 0611292  Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду , що мають цільове призначення , виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах(за спеціальним фондом державного бюджету) видатки проведені на суму 262 001,00 грн (100,0%) від планових показників. Придбано основні засоби.

На виконання бюджетної програми 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах,  територіальних громадах» проведено видатки на суму по спеціальному фонду 26 930,00 грн (99,74%)  при плані 27 000,00 грн  . Було придбано персональний комп'ютер.

За бюджетною програмою 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету  на виконання програм соціально-економічного розвитку  по спеціальному фонду було проведено видатки  в сумі  1 159 358,00 грн ( 99,94%)  від плану. На придбання службового автомобіля для ПОГ -959 358,00 грн, фінансова підтримка в/ч 0284 -200 000,00 грн.

Кредиторська та дебіторська заборгованість  по спеціальному фонду станом на 01.01.2025 року відсутні.

5. Фінансування

За рахунок бюджету розвитку( передача коштів із загального до спеціального фонду)  профінансовано видатки на суму 4 678 698,94   грн

6. Кредитування

Надання та повернення кредитів до бюджету Лютенської сільської територіальної громади в 2024 році  не було.

7. Міжбюджетні трансферти

Загальний фонд

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти  ( 41033300) – 105 435,32 грн

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам(41033900)- 17 904 600,00 грн

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної дотації з державного бюджету ( 41040200)  -621 300,00 грн

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету( 41051200)-  64 360,00 грн

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа « за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( 41051400) – 261 835,00 грн

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції  на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами , що утворився на початок бюджетного періоду( 41051700)-  9 327,00 грн

Інші субвенції з місцевого бюджету ( 41053900)- 57 561,73 грн

Субвенція з місцевого бюджету  на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( 41059300) – 27 293,30 грн

                                  Спеціальний фонд

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти  ( 41033300) – 398 200,00 грн

Субвенція з місцевого бюджету  за рахунок залишку  коштів освітньої  субвенції, що утворився на початок бюджетного  періоду  ( 41051100) – 262 001,00 грн

Субвенція з місцевого бюджету на  здійснення природоохоронних заходів ( 41053600) – 63 949,92 грн

8.  Мережа, штати та контингенти бюджетних установ

0100   «Державне управління»

 

У Лютенській ТГ згідно рішення першої сесії восьмого скликання Лютенської сільської ради від 08.12.2020 року створено три виконавчих органи сільської ради. По КТПКВКМБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної  ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад»  штатна чисельність працівників виконавчого комітету  сільської  ради 36 шт. од.  з них посадових осіб  місцевого самоврядування -29 шт. од. службовців – 7 шт.од.,

По КТПКВКМБ 0610160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах ,( місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»  штатна чисельність працівників Відділу освіти, культури, молоді та спорту виконавчого комітету Лютенської сільської ради 7 шт. од.  з них посадових осіб  місцевого самоврядування -7 шт. од.  .

По КТПКВКМБ 3710160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах ,( місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»  штатна чисельність працівників  Фінансового відділу виконавчого комітету Лютенської сільської ради 3 шт. од.  з них посадових осіб  місцевого самоврядування -3 шт.од.

1000   «Освіта»

             По КТПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» станом на              31 грудня 2024 року у Лютенській ТГ функціонують 3 заклади дошкільної освіти.

Середньорічна кількість ставок педагогічних працівників складає 17,345 штатних одиниць,  спеціалістів 3,5 та робітників 21,95 штатних одиниць.

Кількість педагогічних ставок порівняно із 2024 роком зменшилася на 1,555 ставку вихователів та на 3,9 ставок технічних працівників, у зв’язку із ліквідацією  закладу дошкільної освіти «Фіалка» с. Лютенька (рішення XXVII сесії восьмого скликання від 06 березня 2024 року).

Мережа дітей на 01 вересня 2024 року по закладах дошкільної освіти Лютенської ТГ становить 87 дітей, з них 4 дітей з особливими освітніми потребами. Планова вартість харчування 1 дня перебування дитини в закладі дошкільної освіти у 2025 році до 3 років складає до 50,00 грн., від 3 до 6 років до 65,00 грн., батьківська плата становить 40% від вартості харчування за день.

Також відповідно до рішення виконавчого комітету Лютенської сільської ради від 17.08.2022 року №92 за рахунок коштів місцевого бюджету організовано безкоштовне харчування дітям пільгових категорій, а саме: діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, діти, батьки яких отримують допомогу відповідно до ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім'ям», діти, батьки яких є учасниками АТО, діти які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, діти з багатодітних сімей та ін..

По КТПКВКМБ 0611021, 0611031, «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»  станом на 31 грудня 2024 року у Лютенській ТГ функціонують 4 заклади загальної середньої освіти                         (1 опорний ліцей, 1 ліцей та 2 гімназії).

Відповідно до мережі на 01 вересня 2024 року кількість класів по закладах  - 31, учнів - 429, з них 9 учнів з особливими освітніми проблемами, які навчаються у 8 інклюзивних класах.

Середньорічна кількість ставок педагогічних працівників складає 90,065 штатних одиниць,  спеціалістів 7,5 та робітників 33,25 штатних одиниць.

Кількість педагогічних ставок порівняно із минулим роком збільшилася на 1,14 ставки, у зв’язку із збільшенням навчального навантаження на одну дитину у 7 класі НУШ (відповідно до затвердженої Типової освітньої програми для 5-9 закладів загальної середньої освіти). Кількість ставок технічних працівників зменшилася на 0,5 ставки кухара, у зв’язку із зменшенням кількості дітей, що харчуються по ОЗ «Лютенський ліцей імені М.Л.Величая» (відповідно до Типових штатних нормативів закладів загальної середньої освіти).

Відповідно до рішення тридцять четвертої сесії восьмого скликання Лютенської сільської ради від 24 грудня 2024 року за рахунок коштів місцевого бюджету організовано безкоштовне харчування дітям пільгових категорій 5-11 класів, з числа: дітей-сиріт, дітей позбавлених батьківського піклування, дітей, батьки яких отримують допомогу відповідно до ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім'ям», дітей, батьки яких є учасниками АТО, дітей, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, дітей з багатодітних сімей. За рахунок коштів державного бюджету організовано безкоштовне харчування учнів 1-4 класів.

Вартість безкоштовного харчування учнів становить 50,00 грн.

 

 

3000   «Соціальний захист та соціальне забезпечення»

 

В галузі соціального захисту населення відповідно до рішення сесії Лютенської сільської ради від 10 вересня 2021 року було створено Комунальний заклад «Центр надання соціальних послуг» виконавчого комітету Лютенської сільської ради. Кількість осіб, які отримують соціальні послуги – 93 особи.

Затверджена бюджетна програма по КТПКВКМБ 023160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які нездатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги». Кількість громадян, які отримують соціальні гарантії 22 особи.

 

4000   «Культура і мистецтво»

По КТПКВКМБ 0614060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» відповідно до рішення двадцять п’ятої сесії восьмого скликання Лютенської сільської ради від 09 листопада 2023 року утворено з 10 січня 2024 року юридичну особу – комунальний заклад Центр культури і дозвілля Лютенської сільської ради та створено філії сільських будинків культури та філій сільських бібліотек.

 Станом на 31 грудня 2024 року на території Лютенської ТГ функціонує КЗ «Центр культури та дозвілля» Лютенської сільської ради та 3 філії сільських будинків культури. Штатна чисельність працівників складає 17,5 штатних одиниць, а саме: керівних працівників 4 штатних одиниць, спеціалістів 8,75 та робітників 4,75 штатних одиниць.

Також, на 31 грудня 2024 року функціонують 4 філії сільських бібліотек. Кількість ставок становить 4 штатних одиниці, а саме: 3 штатні одиниці керівних працівників та 1 штатна одиниця спеціаліста.

9. Інша інформація

Фінансовим відділом виконавчого комітету Лютенської сільської ради було проведено перевірки щодо правильності складання, затвердження та виконання кошторисів та планів використання коштів установами і організаціями, які фінансуються з  бюджету Лютенської сільської територіальної громади на протязі 2024 року. В ході  перевірок кошторисів бюджетних установ   порушень бюджетного законодавства  не виявлено.

 

 

 

 Начальник фінансового відділу                             Оксана ЛАСТОВИНА


« повернутися до розділу «2024»

Код для вставки на сайт